经济衰退下一波牺牲品：关注一下你的退休金

Martin

　　记者林紫乔报导╱当各界正在讨论金融海啸波及的范围有多大时，美国有许多工人显然开始担心，他们的养老金是否能够安然无恙。
　　
　　经济衰退已经深深影响了401(k)和养老金计划，造成大约2万亿美元的损失。

　　现金短缺的企业目前都在削减任何可能的花费，其中一个主要项目就是退休计划。随著股市下跌，企业被迫付出更多金钱，才能有足够的资金维持退休计划。更有企业为了省钱，直接将员工退休计划终止结束。

　　另一项令工人担忧的问题是，他们的公司已经进入破产保护。目前根据1974年僱员退休收入保障法(Employee Retirement Income Security Act of 1974)，虽然工作者的养老金乃投保于年金保证公司(Pension Benefit Guaranty Corp)，但这项保险是带有限制的，必须是年过65岁的退休者，每年才有54000元以下的部分受到保障。

　　Raul Miller现年55岁、在联合航空公司服务年资超过36年，这位空服员原本预计在今年退休，但是，当该航空2007年好不容易从面临破产的困境中走出来后，他的退休金远远低于他所计划的金额。

　　“本来退休金是足够用的，可是现在已遭到大幅的削减，这代表我还不能退休，只要我有所花费，我就必须继续努力工作。”Raul Miller指出，现今他得花费更多钱在食物、加油、以及各种日用品的花费上面。

　　“当所有的物价都在上涨，唯有我们的养老金正在缩水。我的退休金势必会不敷使用，我必须拥有一份全职工作。”他说，“我工作非常努力，忠心地为公司服务，原因之一就是我期待著这份安全的退休金，让我退休后的生活无虞。我没有想到，情况会变成我无法预期的样子。”

　　即使你的公司没有倒闭问题，你也极可能无法获得你所预期的养老金金额。目前全美大约有三分之一的员工，参加了传统或固定式的养老金收益计划。养老金计划是汇集全公司员工的退休储蓄，无论年轻员工或老员工，都包括在内。

　　雇主在每次发薪时，则需按照每位员工薪资的某种比例，另外加入一笔退休金额。该百分比是根据员工预期的平均寿命、公司估计的退休基金投资回报、以及公司希望在退休计划方面付出多少资金等因素而设定，最终将在员工退休时支付这笔退休金。

　　冻结退休金

　　许多公司已经决定，为了能够长远地省下钱来，打算要冻结他们的养老金计划。员工至今累计的退休金额不会受到影响，不过却也无法再领取更多的部分。这项改变对于离退休还有几年的员工伤害最大，因为养老金计划往往是在工作最后的几年内，提供最慷慨的福利。

　　例如，一位员工计划在一家公司服务30年，目前已是第25年，养老金遭到冻结。该僱员只能获得前25年工作累计的养老金，但是最后五年却是让养老金大大增值的关键五年。

　　纽约银行梅隆养老金服务(Mellon Pension Services)执行主任Peter Austin指出，许多公司由于退休基金的投资失利，目前为了维持计划，被迫投入更多金钱。更糟的是，多数公司因为信用危机的问题，也无法借钱补足退休基金，“这些退休金计划可能遭遇著一场完美风暴(perfect storm)。”Peter Austin说。他还表示，他有许多企业客户目前正在考虑其他选择，包括冻结他们的计划，或是转向401(k)等其他替代方案。

　　不过Peter Austin提醒，虽然破产绝不是一件好事，但是这些计划的执行方式，能够保护员工免受利益的损失。“即使在最坏的情况下，公司面临破产或倒闭，员工的福利将会得到保护。”

　　宾州大学华顿商学院养老金研究理事会的主任Olivia S. Mitchell也注意到了这种退休金缩减的情况。她指出，经济衰退已经深深影响了401(k)和养老金计划，造成大约2万亿美元的损失。

　　退休计划面临资金不足

　　以报刊公司Newhouse Newspapers为例，目前他们已经削减养老金付款，并且将计划转移到401(k)。手机製造商摩托罗拉公司则早在12月份就暂停了员工养老基金的投入。

　　最后是还有一批公司因为退休基金大幅损失，他们受到联邦的2006年退休金保护法(Pension Protection Act of 2006)的规定，必须对退休计划进行修改。

　　例如图书出版商Houghton-Mifflin Harcourt三月底通知僱员，他们将无法再一次性地支付退休金，员工可以选择传统的按月付款，也可以选择一次先领取一半金额，其馀部分再通过每月付款。该公司的发言人Joe Blumenfeld表示，他们的退休基金跌至低于80%的资金水平，基于法律规定，他们没有其他选择，只能作出改变。