中美养老金制度12项内容全对比

Martin

　　1. 覆盖人群

　　美国：参保人口1.63亿，占劳动力人口的96%。

　　中国：参保人口2.01亿，占劳动力人口的26%。

　　结论：美国参保比率是中国的3.69倍。美国社会养老保障比中国覆盖面更广。

　　2. 缴费费率

　　中国：缴费费率28%（个人8%，企业20%），自谋职业者为20%

　　美国：缴费费率12.4%（个人6.2%，企业6.2%），自谋职业者为12.4%。

　　结论：中国费率是美国的2.26倍，中国人养老金缴费负担比美国人更重。

　　3. 参保最低缴费额度

　　中国：中国最低缴费额度为统筹社会平均工资的60%

　　美国：美国无最低缴费限制

　　美国人养老保险缴费均为工资的6.2%，也就是说无论工资多少工资负担相同；中国低于社会平均工资60%养老保险缴费比例超过工资收入的8%，并且是开的越少比例越高，这就意味着低收入群体要参加养老保险将面对着更为沉重的缴费负担。

　　结论：美国低收入群体不存在过重的养老金缴费负担。中国低收入群体存在过重养老金缴费负担。

　　4. 领取养老金的最低缴费年限

　　中国：累计缴费15年

　　美国：美国要求达到40个信誉积分，缴费达到1050美元便可获得一个信誉积分，一年最多可获得4个信誉积分，则最低缴费年限为10年。

　　结论：中国人需要比美国人多工作5年才具有领取养老金资格。

　　5. 断缴接续

　　中国：断缴或缴纳养老金没有达规定限额视为欠缴，不计入个人帐户，以后缴纳的保险金采取向前滚动计帐即缴费先补缴以前欠缴费用及利息后，剩余部分作为当月缴费。一般要求对断缴部分金额进行补缴（包括断缴部分费用的利息和滞纳金等）后方能领养老金。

　　美国：不存在断缴问题，缴多少记多少不缴则记为零。

　　结论：中国养老保险存在断缴接续问题，美国不存在断缴接续问题。

　　6. 异地转移养老保险关系

　　中国：只可在统筹区内转移，基本不可实现跨省市转移养老保险关系，到新城市需重新开立保险帐户。

　　美国：一出生就会有一个社会保障号，不存在转移养老保险移关系问题，到新城市只需做一下登记记录。

　　结论：中国养老保险不能异地转移，美国不存在异地转移问题。

　　7. 助残金

　　中国：缴纳基本养老保险费达到国家规定年限的个人，在未达到国家规定领取基本养老金最低年龄时因病或者非因工致残完全丧失劳动能力的可以退休，但要实行基本基本养老金减发办法，即每提前一年减发2%（不含个人帐户养老金）。减发基本养老金的计算公式为：基本养老金=（基础养老金+过渡性养老金+调节金及各种补贴）×（1-提前退休年限×2%）+个人帐户养老金。提前退休人员达到法定退休年龄后，基本养老金不再重新计算。

　　美国：自确定残疾不具备工作能力起视同为已达到法定退休年龄，不存在减发问题。

　　美国杰克和中国张三同样工作20年，在41岁时病退，则杰克可领到相当于达到法定退休年龄时90%的助残金。而中国张三可领到相当于法定退休年龄时73%的助残金。

　　结论：美国杰克比中国张三在病残时可领更多的肋残金。

　　8. 养老金的继承

　　中国：遗属可领取一次性抚助金（10个月工资）和丧葬补助费（10个月工资）和个人帐户的余额部分。

　　美国：遗属可直接继承养老金。

　　举个例子中国的张三和美国的杰克两人都工作35年后在退休当天去世。两人遗属均为一个5岁的孩子，妻子54岁专职照顾孩子。张三的妻子和孩子得到相当于61个月的退休工资。杰克孩子可领一份0.75倍退休工资，直至16岁。妻子也可领一份0.75倍退休工资，当杰克的妻子达到退休年龄时则可领取0.93倍杰克的退休金，直至死亡。如果杰克妻子78岁死亡，则杰克遗属共领取养老金376个月的工资。

　　结论：美国杰克妻儿领取到的抚恤金是中国张三妻儿领取到的抚恤金的6.16倍。美国遗属比中国遗属受到了更好的照顾。

　　9. 领取养老金年数

　　中国：平均寿命为71岁，退休年龄男为60岁，女为55岁，平均领取养老金为14年。

　　美国：平均寿命为78岁，全额领取养老金的法定退休年龄为65岁，62岁可领取养老金，平均领取养金为14年。

　　结论：中美养老金平均领取年数基本相同。

　　10. 领取养老金比例

　　中国：目前中国有60岁以上的人口1.77亿，领取养老金的6000万，占比为33%

　　美国：美国领取养老金人口5000万，91%的65岁老人领取养老金。

　　结论：美国领取养老金比例是中国的2.75倍。美国享受养老金福利的人口比重更高。

　　11.个人领取养老金金额：

　　美国：个人年收入4万美元，每年投保金额5120美元(个人和企业)，退休时可领养老金为1000美元。

　　中国：个人年收入2.4万元，每年投保金额6720元(个人和企业)，退休时可领养老金为1000元。

　　结论:美国比中国的投保负担更轻(12.4＜28)，回报率（1000/5120＞1000/6720）更高

　　12.养老金的安全性和持续可支付能力

　　中国：基本养老保险基金累计结存7391亿元，相当于当年总支付额1.33倍。

　　美国：基本养老保险基金累计结存2.2万亿美元，相当于当年总支付额的3.76倍

　　结论：美国养老金的持续可支付能力更强，安全性更高。