台湾人在大陆的保险规划

Martin

　　根据非正式的统计，目前常驻大陆的台湾人已经接近百万人口，对于这些台湾人而言，保险规划有无特别需要注意的地方?

　　第一个问题是，台商应该买台湾保单或是大陆保单?

　　从保险的学理上看，保险应该买在长期居住所在地及主要资产的集中地。目前大陆保单当然是以人民币计算保额，保险理赔金也无法直接汇回台湾，也有人民币汇率变动的风险，因此购买何地保单可根据以下情况判断:

　　1. 对于阶段性在大陆工作的台商或台干而言，还是应该买台湾的保单，目前台湾较大的保险公司在大陆也多设有服务咨询据点，在大陆发生意外伤害或医疗事件，自己回台后仍可检具单据申请理赔。死亡事件经认证后在台湾的家属也可以获得理赔。

　　2. 若是有长期全家移民大陆打算的台商，由于家属未来的支出也是以人民币计算，也不用考虑无法汇回台湾的问题，此时可以考虑购买大陆保单。但是原有的台湾保单可以保留，各项效力均不受是否移民大陆或放弃台湾身分的影响。

　　3. 对于想藉由购买终身寿险降低遗产税负担的台商，还是要买台湾保单才能达到节税效果。

　　第二个问题是，新派任大陆工作的台干，应该如何做保险规划? 也可以由以下几个层面分析:

　　1. 台干的薪水如何发放? 若薪水大部份在台湾发放，由家属领台币，仅少部份以人民币发放支应当地的生活开销，此时应买台湾保单，寿险保额=台湾发放的年薪额*预定给家人的保障年限，如在台湾的年薪台币50万，希望给家人10年的保障，50万*10=500万。

　　2. 若还有大陆的年薪人民币3万元，支应日常支出有余，却无法支应额外的医疗开销。可事先打听各家保险公司对在大陆发生医疗理赔事件的相关规定与处理标准，出发赴任前给自己买足够的医疗险。台商普遍的认知是，大陆的医疗水准不如台湾，但台商生并被视为外宾身分，医疗费用相对昂贵。台商在大陆不像本地人有当地的社保医疗险，小病可以忍耐等回台湾看病，但不能拖延的医疗手术，应买医疗险来分摊风险。目前大陆的医疗保险主要是对本地居民设计，理赔额度也远不及所需，外籍人士或台商有能力负高费者也找不到适当的保单。

　　3. 由于台干的薪水被分为两部份，若赴大陆工作并未特别加薪的话，在台湾领的薪水比原来少，适用新制的坏提拨金额也较少，未来可以领的个人账户退休金较低，多数的台干还是希望能在台湾退休，因此需要另外买年金保险来补足此差额。

　　4. 对于打算长期落脚大陆的台干来说，为节税薪水多由境外公司发给，此时可要求台商老板，結清台湾年资，把原本在台湾缴的劳健保费，移作购买大陆养老与基本医疗保险，会比较实际一些。

　　5. 有些台干事经常在两岸之间飞来飞去，一年进出大陆几十次者，与其每次买旅行平安险，不如买一年期意外险保费还比较便宜。目前产险公司也有推出意外险，可与寿险公司的意外险比较后做选择。

　　第三个问题是，若要购买大陆保单，应该注意哪些事项? 可分述如下:

　　1. 相较于保险业在台湾发展40年，在大陆发展只有10年，目前大陆的保险业务员素质良莠不齐，不肖业务员收取保费后卷款潜逃的情况仍时有所闻，要特别检查是否为合法执照消可推荐的保单，也要慎选寿险业务员。

　　2. 大陆近年来也热卖投资型保单，由于产品可连结的标的比台湾少，风险较为集中，也先后发生不少寿险公司与保户的纠纷，连知名的寿险公司都因此被罚全面停卖，这类型保单最好少碰。

　　3. 大陆目前的金融、保险、信托业仍属分业管理。银行可代理寿险公司的保单，多是以储蓄险为主，目前银行行员的保险知识仍待充实。也没有保险金信托的综合性产品。若是较复杂的个人寿险保单，还是找有经验的寿险公司业务员为宜。

　　4. 在税负方面，大陆地区的所得税以扣缴为主，保费没有个人扣除额规定。目前遗产与赠与税也尚未实施，保险给付免所得税则为全球通例，投保前应针对当地法令作资产规划评估，再选购合适的保单。

　　第四个问题，是有关财产保险方面。基于财产属地原则应向大陆产险公司购买保单。分述如下:

　　1. 在大陆置产、购车的台干，仍应购买车险、第三人责任险、房屋火险等保单，来避免财产减损的冲击。大陆的国产车与一般商品房，相较于台湾便宜，因五所要负担的产险费用也较低。

　　2. 在大陆设厂的台商，对于厂房、设备仍要购买足额的财产保险与员工责任险，费率根据被保险人的企业所属危险行业及别制定，与台湾差异不大。但毕竟位于别人的地盘上，若是无保险，一旦发生灾害，受到的冲击可能比在台湾还大。这部份的保费支出是台商的必要费用。

　　结论:

　　两岸的局势在连宋两位主席先后访问大陆以后，出现和缓的迹象。国泰人寿也以合资的方式开始进入大陆市场。百万台湾人的保障需求，应依照是否常驻的个别条件作规划。如上所述，应以台湾保单先提供在台湾的家人充分的保障，再审慎的选择适合的大陆保单。随着2006年底WTO架构下，对外商金融保险业的全面开放，预期近年内大陆的保险市场，会在竞争中加速成长。预计专为大陆台商或台干设计的医疗险也终将出现。届时跨足两岸的台商，也能搭配利用两岸的保单，做最完善的保险规划。